https://ryo-hayashi.com 年商3億円から10億円、30億円へ成長する企業のための、財務戦略・銀行融資・資金調達の実務。 ja Fri, 09 Oct 2026 15:00:00 GMT https://ryo-hayashi.com/cases/used-car/ https://ryo-hayashi.com/cases/used-car/ 事例 Fri, 09 Oct 2026 15:00:00 GMT 追加融資が止まり年商が5.5億円まで低下した状態から、1年で1.3億円の新規融資。年商10.9億円へV字回復し、その後22億円へ。 https://ryo-hayashi.com/cases/marketing/ https://ryo-hayashi.com/cases/marketing/ 事例 Fri, 09 Oct 2026 15:00:00 GMT 大型案件を取れる力がありながら仕入資金不足で失注していた状態から、3か月で1.5億円を確保。年商3,000万円から22億円へ。 https://ryo-hayashi.com/cases/construction/ https://ryo-hayashi.com/cases/construction/ 事例 Fri, 09 Oct 2026 15:00:00 GMT 債務超過・粗利低下の状態から、案件別管理と決算書設計で当座貸越7,000万円を獲得。年商4.6億円から12億円へ。 https://ryo-hayashi.com/cases/consulting/ https://ryo-hayashi.com/cases/consulting/ 事例 Fri, 09 Oct 2026 15:00:00 GMT 社長の勘に依存し銀行融資が止まっていた状態から、数字を加えて再現可能な経営へ。年商5億円から13億円へ。 https://ryo-hayashi.com/cases/mobility/ https://ryo-hayashi.com/cases/mobility/ 事例 Fri, 09 Oct 2026 15:00:00 GMT 経営管理が会社規模に追いつかず、毎月の資金繰りに不安があった状態から、半年で3行合計6.5億円の当座貸越枠を構築。 https://ryo-hayashi.com/guides/money-blueprint/ https://ryo-hayashi.com/guides/money-blueprint/ 実務ガイド Thu, 08 Oct 2026 15:00:00 GMT おカネの設計図とは、必要な資金を使途に応じて仕入資金・経費資金・事業投資資金・プロジェクト資金の4つに色分けし、それぞれに調達のルールを設けたうえで資金調達計画を組むことです。すべての資金を同じ方法で調達していると、返済負担が重くなり、必要な時期に必要な額を確保できなくなります。使途ごとに適した調達手段は異なります。 https://ryo-hayashi.com/guides/advisor-review/ https://ryo-hayashi.com/guides/advisor-review/ 実務ガイド Thu, 08 Oct 2026 15:00:00 GMT 顧問税理士への不満の多くは、相手の能力ではなく、会社の側で必要な機能が変わったことから生じます。年商が3億円を超えると、契約・発注・請求の情報が各担当者に分散し、会計の入口で資料が集まらなくなります。その結果、計上が遅れ、内容の確定しない残高が積み上がり、決算書は過去を集計しただけのものになります。問題は融資や投資判断が必要になった瞬間に表面化するため、不満も損失も大きくなります。目的が税務申告の品質と経営管理体制の整備であれば変更が必要で、将来の設計を埋めることであれば機能の追加で対応できます。ただし後者の場合も、顧問税理士が数字の土台を作れることが前提になります。 https://ryo-hayashi.com/guides/advisory-or-cfo/ https://ryo-hayashi.com/guides/advisory-or-cfo/ 実務ガイド Thu, 08 Oct 2026 15:00:00 GMT 財務顧問と社外CFOの違いは、扱う範囲と関与の深さです。財務顧問は財務・銀行・資金調達の領域を担い、社外CFOはそこを起点として経営戦略や投資判断まで踏み込みます。年商10億円前後が一つの分岐点になりますが、規模より「経営の意思決定に外部を入れるかどうか」の判断のほうが本質的です。 https://ryo-hayashi.com/guides/who-to-ask/ https://ryo-hayashi.com/guides/who-to-ask/ 実務ガイド Thu, 08 Oct 2026 15:00:00 GMT 税理士、財務コンサルタント、社外CFO、金融機関の担当者は、扱う時間軸と立場が異なります。税務顧問は過去の数字を確定させ、財務コンサルタントは特定の課題を解決し、社外CFOは継続的に将来の数字を設計し、金融機関の担当者は貸し手の立場から提案します。同じ相談内容でも、誰に聞くかで返ってくる答えが変わるため、局面に応じて相手を選ぶ必要があります。 https://ryo-hayashi.com/guides/outside-cfo-fee/ https://ryo-hayashi.com/guides/outside-cfo-fee/ 実務ガイド Thu, 08 Oct 2026 15:00:00 GMT 社外CFOの費用は、公開されている各社の料金を見ると月額10万円前後から100万円超まで開きがあります。この差は訪問回数ではなく責任範囲の差であり、資料を見て助言するのか、金融機関との交渉に同席するのか、経営の意思決定に関与するのかで水準が変わります。金額そのものより、その金額に何が含まれ、誰が担当し、どこまで責任を負うのかを契約前に確認することのほうが重要です。 https://ryo-hayashi.com/guides/tax-saving-and-funding/ https://ryo-hayashi.com/guides/tax-saving-and-funding/ 実務ガイド Tue, 08 Sep 2026 15:00:00 GMT 節税そのものが問題なのではありません。「税金を減らすこと」が目的になり、「おカネを残すこと」が後回しになることが問題です。利益を圧縮すると、銀行が見る返済能力と自己資本が同時に下がります。決算書は締めたあとには動かせないため、判断できるのは期中だけです。 https://ryo-hayashi.com/insights/banks-ask-you/ https://ryo-hayashi.com/insights/banks-ask-you/ 記事 Sat, 05 Sep 2026 15:00:00 GMT 銀行から提案が来るかどうかを分けるのは、業績だけではありません。銀行が判断できる状態かどうかです。 https://ryo-hayashi.com/insights/debt-free-myth/ https://ryo-hayashi.com/insights/debt-free-myth/ 記事 Sat, 05 Sep 2026 15:00:00 GMT 借入がない状態は、安全というより動ける金額が自己資金に限られる状態です。判断すべきは借りるか否かではありません。 https://ryo-hayashi.com/insights/profit-without-cash/ https://ryo-hayashi.com/insights/profit-without-cash/ 記事 Sat, 05 Sep 2026 15:00:00 GMT 利益が出ていることと、現金が残ることは別です。ずれの正体は、売掛金・在庫・元本返済・税金に集まります。 https://ryo-hayashi.com/guides/tokyo-growth-finance/ https://ryo-hayashi.com/guides/tokyo-growth-finance/ 実務ガイド Fri, 04 Sep 2026 15:00:00 GMT 東京の資金調達環境の特徴は、金融機関の選択肢が国内で最も多いことです。メガバンクの本店、信託銀行、地方銀行の東京支店、都内の信用金庫・信用組合、政府系金融機関が同一商圏に並びます。そのためバンクフォーメーションを設計できる余地が大きい一方、提案を受ける機会も多く、設計のないまま取引先が増えている会社が少なくありません。加えて東京都には、都・東京信用保証協会・指定金融機関の三者協調による制度融資があり、2026年度からは保証付融資と同時にプロパー融資を受ける企業を対象とした「プロパー融資促進型」が創設されています。 https://ryo-hayashi.com/guides/bank-formation/ https://ryo-hayashi.com/guides/bank-formation/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT バンクフォーメーションとは、取引金融機関の構成と、それぞれに担ってもらう役割の設計です。金融機関の数を増やすことが目的ではなく、メインバンクを軸としながら、必要な調達額に対して十分な供給力を確保し、かつ一行に依存しない状態を作ることが目的になります。年商規模が上がるにつれて必要な構成は変わるため、次の規模を見据えて先に組んでおく必要があります。 https://ryo-hayashi.com/guides/reading-financial-statements/ https://ryo-hayashi.com/guides/reading-financial-statements/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT 銀行は決算書を、帳簿上の数字ではなく実態で読みます。売掛金は回収可能性、在庫は販売可能性、資産は時価という観点で評価し直され、その結果が実質的な純資産として把握されます。自社の調達余力を測るには、債務償還年数が10年以内に収まっているか、実態ベースで債務超過になっていないかという2つの基準を確認するのが出発点になります。 https://ryo-hayashi.com/guides/loan-screening/ https://ryo-hayashi.com/guides/loan-screening/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT 融資審査で見られているのは、決算書の数字だけではありません。資金使途と返済原資の説明、貸借対照表の実態、格付け、収益性、ビジネスモデル、資金繰り、既存の銀行取引の状況、事業計画とその裏づけ、経営者の姿勢まで含めて判断されます。黒字であっても追加融資が止まるのは、これらのうち数字以外の項目に説明が用意されていない場合が多くなります。 https://ryo-hayashi.com/guides/overdraft/ https://ryo-hayashi.com/guides/overdraft/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT 当座貸越とは、あらかじめ設定された極度額の範囲内で、必要なときに借入と返済を繰り返せる融資枠です。毎月の元本返済が発生する証書貸付と異なり、実質的に借りたままにできるため、利益がそのまま手元キャッシュとして積み上がります。売上が伸びるほど運転資金が先に出ていく業種では、この枠の有無が資金繰りの構造そのものを変えます。 https://ryo-hayashi.com/guides/proper-financing/ https://ryo-hayashi.com/guides/proper-financing/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT プロパー融資とは、信用保証協会の保証を付けず、金融機関が自らの信用リスクで実行する融資です。保証協会付き融資に依存し続けると、保証枠を使い切った時点で調達手段が尽きるため、成長段階では早い時期からプロパー融資の実績を作っておく必要があります。移行は、少額のプロパー融資を先に実行してもらい、返済実績を重ねてから金額を上げていく順序が現実的です。 https://ryo-hayashi.com/guides/management-guarantee/ https://ryo-hayashi.com/guides/management-guarantee/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT 経営者保証の解除は、経営者保証に関するガイドラインが示す3つの要件を満たしているかどうかで判断されます。3要件とは、法人と経営者の資産・経理が明確に分離されていること、法人の財務基盤が強化されていること、財務状況が正確に把握され適時に開示されていることです。2022年12月の経営者保証改革プログラム以降、金融機関には保証を求める際の説明と記録が求められるようになり、解除を申し出やすい環境が整いつつあります。 https://ryo-hayashi.com/guides/bank-rating/ https://ryo-hayashi.com/guides/bank-rating/ 実務ガイド Thu, 03 Sep 2026 15:00:00 GMT 銀行格付けとは、金融機関が融資先を内部的に評価し区分する仕組みです。定量評価は決算書から機械的に算出されるため、決算を締めた後に動かすことはできず、期中の設計でしか変えられません。改善は、債務償還年数と自己資本比率という返済能力に直結する指標から着手するのが実務的な順序です。 https://ryo-hayashi.com/insights/designing-financial-statements/ https://ryo-hayashi.com/insights/designing-financial-statements/ 記事 Sat, 29 Aug 2026 15:00:00 GMT 見栄えを良くすることではなく、実態として財務体質を強くすること。決算書は結果ではなく、設計対象です。 https://ryo-hayashi.com/insights/borrowable-today/ https://ryo-hayashi.com/insights/borrowable-today/ 記事 Sat, 29 Aug 2026 15:00:00 GMT 融資が実行された事実と、資金調達力があることは別です。業績が良いときほど、設計の選択肢は多く残っています。 https://ryo-hayashi.com/insights/why-no-financial-strategy/ https://ryo-hayashi.com/insights/why-no-financial-strategy/ 記事 Sat, 29 Aug 2026 15:00:00 GMT 事業計画は「何をどれだけ売るか」。財務戦略は「それを実行するために、いつ・いくら必要か」。この分断が、成長を止めます。